UPM Vuosikertomus 2023

TALOUDELLISET TIEDOT 2023

UPM

BEYOND FOSSILS

LIIKETOIMINNOT

VASTUULLISUUS

HALLINNOINTI

Johdannaisten käyvät nettoarvot

Johdannaisten nimellismäärien aikaprofiili 2023

Alle 1 vuosi

1-5 vuotta Yli 5 vuotta

Yhteensä

Positiiviset käyvät arvot

Negatiiviset käyvät arvot

Positiiviset käyvät arvot

Negatiiviset käyvät arvot

MILJ. EUROA

2023

Nettoarvot

Nettoarvot

Valuuttariski Valuuttatermiinisopimukset Rahavirran suojaukset

MILJ. EUROA

2023

2022

Valuuttariski Valuuttatermiinisopimukset Rahavirran suojaukset

1 735

8

— — —

1 743

Nettosijoitusten suojaukset Suojauslaskennan ulkopuolella Valuutanvaihtosopimukset Suojauslaskennan ulkopuolella

287

—

287

25

-12

13

67

-34

33

1 263

15

1 278

Nettosijoitusten suojaukset Suojauslaskennan ulkopuolella Valuutanvaihtosopimukset Suojauslaskennan ulkopuolella

3

-2 -5

1

2

-2

— —

19

14

16

-15

—

—

134

134

Korkoriski Koronvaihtosopimukset Käyvän arvon suojaukset Valuutanvaihtosopimukset Käyvän arvon suojaukset

—

-31 -50

-31

—

-16 -68

-16 18

Valuuttariskiltä suojaavat johdannaiset

47

-3

85

—

1 089

—

1 089

Korkoriski Koronvaihtosopimukset Käyvän arvon suojaukset

—

—

134

134

24

-94

-69

30

-137

-107

Korkofutuurisopimukset Suojauslaskennan ulkopuolella

Suojauslaskennan ulkopuolella

—

-4

-4

—

-2

-2

1 691

—

—

1 691

Valuutanvaihtosopimukset Käyvän arvon suojaukset

Hyödykkeiden hintariski Sähkön myynti Rahavirran suojaukset

27

— —

27

31

— —

31

Suojauslaskennan ulkopuolella

—

—

—

—

381

60

— —

442

Korkoriskiltä suojaavat johdannaiset

51

-97

-46

62

-139

-77

Suojauslaskennan ulkopuolella

—

—

—

Hyödykkeiden hintariski Sähkön myynti Rahavirran suojaukset Suojauslaskennan ulkopuolella

Sähkön osto Rahavirran suojaukset

35

2

— —

37

12

-26

-14

19

-54

-35

Suojauslaskennan ulkopuolella Muut hyödykkeet Suojauslaskennan ulkopuolella

1

—

1

—

—

—

—

-2

-2

Sähkön osto Rahavirran suojaukset

111

—

—

111

4

—

4

12

-11

1

Muut hyödykkeet Suojauslaskennan ulkopuolella

Johdannaisten nimellismäärien aikaprofiili 2022

Alle 1 vuosi

1-5 vuotta Yli 5 vuotta

Yhteensä

—

-6

-6

1

-1

—

MILJ. EUROA

2022

Hyödykkeiden hintariskiltä suojaavat johdannaiset

16

-32

-16 -66

32

-69

-36 -96

Valuuttariski Valuuttatermiinisopimukset Rahavirran suojaukset

Yhteensä

114

-180

179

-275

2 597

18

— — —

2 615

Rahoitusjohdannaisia ei ole netotettu konsernitilinpäätöksessä. Kaikkia rahoitusjohdannaisia koskee ISDA tai vastaava yleinen netotusjärjestely, joita sovelletaan ehdollisissa ilanteissa kuten sopimusrikkomuksen tai konkurssin yhteydessä. Rahoitusjohdannaisten arvot on kirjattu taseeseen bruttona ja johdannaisten jakauma ryhmittäin on esitetty » liitetiedossa 5.3 Rahoitusvarat ja -velat ryhmittäin. Johdannaisten nimellisarvot Johdannaisten käyvät nettoarvot vastapuolittain

Nettosijoitusten suojaukset Suojauslaskennan ulkopuolella Valuutanvaihtosopimukset Suojauslaskennan ulkopuolella

365 928

—

365 934

5

—

—

149

149

Korkoriski Koronvaihtosopimukset Käyvän arvon suojaukset Valuutanvaihtosopimukset Käyvän arvon suojaukset

MILJ. EUROA

2023 1 691 1 089 3 308

2022 1 969 1 102 3 913

POSITIIVISET KÄYVÄT ARVOT

NEGATIIVISET KÄYVÄT ARVOT

KÄYVÄT NETTOARVOT

—

352

750

1 102

Korkofutuurisopimukset Koronvaihtosopimukset Valuuttatermiinisopimukset Valuuttaoptiosopimukset Valuutanvaihtosopimukset Hyödykejohdannaissopimukset

MILJ. EUROA

2023 2022

55 88

-121 -185

-66 -96

—

—

149

149

Korkofutuurisopimukset Suojauslaskennan ulkopuolella

—

—

1 969

—

—

1 969

134 591

149

Hyödykkeiden hintariski Sähkön myynti Rahavirran suojaukset

1 744

968

393

— —

1 361

Pääasiassa pörssinoteeratuista sopimuksista maksetut rahoitusvakuudet olivat 185 (500) miljoonaa euroa, josta 184 (498) miljoonaa euroa liittyy hyödykesopimuksiin ja 1 (2) miljoonaa euroa korkofutuurisopimuksiin. Pörssinoteerattujen sopimusten avoin markkina arvo taseessa on vähäinen. Rahoitusvakuudet sisältyvät Muihin saamisiin. Lisätietoja » liitetiedossa 4.6 Käyttöpääoma .

Suojauslaskennan ulkopuolella

5

1

6

Sähkön osto Rahavirran suojaukset

244

40

— —

283

Suojauslaskennan ulkopuolella Muut hyödykkeet Suojauslaskennan ulkopuolella

—

—

—

93

—

—

93

Valuutanvaihtosopimusten nimellisarvot sisältyvät sekä valuutta- että korkoriskeihin.

UPM:N TALOUDELLISET TIEDOT 2023 UPM VUOSIKERTOMUS 2023 214

214

UPM:N TALOUDELLISET TIEDOT 2023

215

215

UPM VUOSIKERTOMUS 2023