UPM Vuosikertomus 2023

TALOUDELLISET TIEDOT 2023

UPM

BEYOND FOSSILS

LIIKETOIMINNOT

VASTUULLISUUS

HALLINNOINTI

12. Pakolliset varaukset

14. Lyhytaikainen vieras pääoma

RAKENNE JÄRJESTELY VARAUKSET

HENKILÖSTÖ KULU- VARAUKSET

YMPÄRISTÖ KULU VARAUKSET

VELAT SAMAN KONSERNIN YRITYKSILLE

VELAT OMISTUSYHTEYS YRITYKSILLE

MUUT VARAUKSET 1)

MILJ. EUROA

YHTEENSÄ

MILJ. EUROA

VELAT MUILLE

YHTEENSÄ

2023 Kirjanpitoarvo 1.1. Varausten lisäykset Käytetyt varaukset

2023 Lainat rahoituslaitoksilta

3

2

8 1

286

299

—

—

15

15

— — —

— —

—

1

Ostovelat

104

6

341

451

Siirtovelat 1) Muut velat

— —

-129

-130

1

— —

88

88

Käyttämättömien varausten purku

3 549 3 654

201 645

3 750 4 305

-1

-2

-3

Kirjanpitoarvo 31.12.

Kirjanpitoarvo 31.12.

2

1

9

155

167

6

2022 Ennakkomaksut

2022 Kirjanpitoarvo 1.1. Varausten lisäykset Käytetyt varaukset

—

—

1

1

Ostovelat

137

3

454 103 573

594 104

3

3

9 2

137 149

152 151

Siirtovelat 1) Muut velat

— — —

— — —

1

— —

—

-1

-1 -3

4 196 4 334

4 769 5 467

Kirjanpitoarvo 31.12.

Käyttämättömien varausten purku

-2

—

3

1 130

Kirjanpitoarvo 31.12.

3

2

8

286

299

1) Siirtovelat

1) Muut varaukset aiheutuvat tappiollisista sopimuksista ja avointen johdannaissopimusten negatiivisista käyvistä arvoista. Vuoden 2023 lopussa muihin varauksiin sisältyy 8 (8) miljoonan euron negatiivinen käypä arvo konsernin sisäisestä koron- ja valuutanvaihtosopimuksesta sekä 0,3 (10) miljoonan euron negatiivinen käypä arvo konsernin sisäisistä valuuttatermiineistä.

MILJ. EUROA Henkilöstökulut

2023 2022

73 15

84 17

Korkokulut Muut erät

1

3

13. Pitkäaikainen vieras pääoma

Takaisinmaksu vuonna 2029 (2028) tai myöhemmin

Kirjanpitoarvo 31.12.

88

104

MILJ. EUROA

2023 2022

MILJ. EUROA

2023 2022

15. Vastuusitoumukset

Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoituslaitoksilta

2 089

2 102 1 578

Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoituslaitoksilta

1 000

1 750

185 285 134

62

92

Lisäksi emoyhtiö antaa vastuusitoumuksia samaan konserniin kuuluvien yhtiöiden puolesta. Valtaosa näistä vastuusitoumuksista liittyy merkittäviin investointihankkeisiin ja voivat tulla emoyhtiön maksettavaksi mikäli konserniyhtiö ei kykene suoriutumaan velvoitteistaan. Lisätietoja merkittävistä investointihankkeista on » liitetiedossa 4.1 Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet. Yhtiön toimitusjohtajan ja johtajiston jäsenten eläkevastuut Lisätietoja eläkevastuista on » liitetiedossa 3.2 Konsernin johtoon kuuluvat avainhenkilöt. Lähipiiriliiketoimet Lisätietoja lähipiiriliiketoimista on » liitetiedossa 8.3 Lähipiiriliiketoimet.

MILJ. EUROA

2023

2022

Velat saman konsernin yrityksille

160 149

Muut velat Yhteensä

134

149

Takaukset Muut takaukset konserniyritysten puolesta Muut vastuusitoumukset Leasingvastuut, erääntyminen seuraavien 12 kuukauden aikana

Muut velat

1 196

1 992

25

28

Kirjanpitoarvo 31.12.

2 693

3 988

24

18

Joukkovelkakirjalainat

Myöhemmin erääntyvät leasingvastuut

115

89 51

Muut vastuut

47

KIRJANPITOARVO KIRJANPITOARVO 2023 2022

Yhteensä

212

187

NIMELLISARVO MILJ.

KIINTEÄKORKOISET

KORKO-% VALUUTTA

MILJ. EUROA

MILJ. EUROA

1997-2027 2020-2028 2021-2031 2022-2029

7,450 0,125 0,500 2,250

USD EUR EUR EUR

375 750 500 500

339 750 500 500

352 750 500 500

16. Emoyhtiön omistamat osakkeet ja osuudet

Kirjanpitoarvo 31.12.

2 089 2 089

2 102 2 102

Myllykoski Oyj TYTÄRYRITYS

YHTIÖN KOTIMAA

OMISTUSOSUUS %

Pitkäaikainen osuus

FI FI FI FI

100,00 100,00

Repola Investment Oy Suurijärven Huolto Oy

65,44

Unicarta Oy

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

UPM (Vietnam) Limited

VN CH SG

UPM AG

UPM Asia Pacific Pte. Ltd.

UPM B.V.

NL DE

UPM Biochemicals GmbH

UPM Communication Papers Oy

FI

UPM:N TALOUDELLISET TIEDOT 2023 UPM VUOSIKERTOMUS 2023 232

232

UPM:N TALOUDELLISET TIEDOT 2023

233

233

UPM VUOSIKERTOMUS 2023