UPM vuosikertomus 2015

lyhyesti

STRATEGia

liiketoiminnot

Sidosryhmät

hallinnointi

tilinpäätös

30 Varaukset

Korollisten velkojen sopimuksiin perustuvien lyhennysten ja korkokulujen rahavirrat 31.12.2015 milj. euroa 2016 2017 2018 2019

2020

2021+

Total

Joukkovelkakirjalainat Lyhennykset

Uudelleen- järjestely- varaukset

Henkilöstö- kulu- varaukset

Päästö- oikeudet, varaukset

–

340

230

–

–

421 207 628

991 426

Ympäristökulu- varaukset

Muut varaukset

Korot

64 64

64

35

28 28

28 28

Yhteensä

milj. euroa

404

265

1 417

1.1.2015

50

109

26

12 14

17

214

Lainat rahoituslaitoksilta Lyhennykset

Uudet varaukset ja varausten lisäykset

3 – 6

9 –

– – –

6

32 –2

37

208

313

453

19

26

1 056

Vahvistetut luottolimiitit

–

–

–

– 2

– 1

– 1

–

Yritysmyynnit

– –

–2

Korot

15 52 74 10 84

14

13

46

Siirrot erien välillä Käytetyt varaukset

–6

–

–

222

326

455

20

27

1 102

–8 –4 47

–55

–1 –1 24

–11

–2 –1 18

–77 –13 154 189 115 –78 –12 214

Eläkelainat

Käyttämättömien varausten peruutukset

–6 51

–1 14

Lyhennykset

74

74

– – – 6 1 7

– – –

– – –

222

31.12.2015

Korot

6

3

19

80

77

241

Rahoitusleasingvelat Lyhennykset

1.1.2014

50 15

93 76

20

9

17

32

86

5 1 6 2 4 6 – 5 5

47

22

198

Uudet varaukset ja varausten lisäykset

8

11 –8

5

Korot

5

5

1

2

15

Käytetyt varaukset

–10

–55

–2

–3 –2 17

37

91

48

24

213

Käyttämättömien varausten peruutukset

–5 50

–5

–

–

Muut velat

31.12.2014

109

26

12

Lyhennykset

2 7 9 – 4 4

2 7 9

–

1 7 8 – 3 3

163

170

Korot

11 11

61

97

224

267

Koronvaihtosopimukset (velat) Lyhennykset

28

– 6 6

12

40 32 72

Korot

5

9

33

21

Lyhytaikaiset velat Lyhennykset

103

103

31 Korolliset velat

Varaukset 31.12.2015 uudelleenjärjestely- ja henkilöstökuluvarauksiin sisältyy pääasiallisesti suljettujen tehtaiden purkamiseen sekä toimintojen uudelleenjärjestelyihin liittyviä kuluja Suomessa ja Ranskassa. Suomes- sa varauksiin sisältyy myös työttömyys- ja työkyvyttömyyseläkejärjeste- lyjä, joista varaus kirjataan 2-3 vuotta ennen eläkkeen myöntämistä ja maksamista. Varausten lisäykset vuonna 2014 liittyvät pääasiassa suunniteltui- hin kapasiteetin vähennyksiin UPM Paper ENA -liiketoiminta-alueella. Marraskuussa UPM ilmoitti suunnitelmastaan pysyvästi sulkea neljä paperikonettaan: Chapellen PK3, Shottonin PK1, Jämsänkosken PM5 ja Kaukaan PK2. Lisäksi UPM Raflatac -liiketoiminta-alueella aloitettiin huhtikuussa rakennejärjestelyt. Ympäristökuluvaraukset sisältävät vanhoihin tehdasalueisiin ja kaatopaikkojen maisemointiin liittyviä velvoitteita. Konserni osallistuu kasvihuonekaasujen vähentämiseen tähtääviin hallitusohjelmiin. Vuonna 2015 konserni on kirjannut aiheuttamistaan päästöistä 14 (12) miljoonan euron varauksen kattaakseen päästöoi- keuksien palautusvelvoitteen päästöoikeuksia toimittamalla. Konser- nilla on hallussaan aineettomiin oikeuksiin kirjattuna 52 (43) miljoo- nan euron arvosta päästöoikeuksia.

Korot

–

–

103

103

31.12.

2015

2014

milj. euroa

Takaukset, lyhennykset

4

4

Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset, pl. luottolimiitit

145

710

624

459

67

632

2 637

Pitkäaikaiset korolliset velat Joukkovelkakirjalainat

1 165 1 013

1 081 1 335

Korollisten velkojen sopimuksiin perustuvien lyhennysten ja korkokulujen rahavirrat 31.12.2014 milj. euroa 2015 2016 2017 2018

Lainat rahoituslaitoksilta

Eläkelainat

158 167

241 100

2019

2020+

Total

Rahoitusleasingvelat Johdannaissopimukset

Joukkovelkakirjalainat Lyhennykset

–

–

321

206

–

378 211 589

905 441

71

99

Korot

58 58

58 58

58

31

25 25

Muut lainat Muut velat

213

191

379

237

1 346

10

11

Lainat rahoituslaitoksilta Lyhennykset

2 797

3 058

45

233

316

302

451

44

1 391

Vahvistetut luottolimiitit

–

–

–

–

– 2

– 1

–

Korot

20 65 74 13 87

19

18

15

75

Lyhytaikaiset korolliset velat Pitkäaikaisten velkojen lyhytaikainen osuus

252

334

317

453

45

1 466

144

290

Eläkelainat

Johdannaissopimukset

21

41 75

Lyhennykset

74 10 84

74

74

– – – 5 – 5

– – –

296

Muut velat

104 269

Korot

6

3

32

406

80

77

328

Rahoitusleasingvelat Lyhennykset

171

30

4 1 5 2 7 9

4 – 4 2 3 5 – 4 4

58

272

Korolliset velat yhteensä

3 066

3 464

Korot

6

1

2

10

177

31

60

282

Muut velat

Jako pitkä- ja lyhytaikaisiin varauksiin

Lyhennykset

2 7 9 – 4 4

2 7 9 – 3 3

1

148

157

Korot

10 11

62

96

31.12.

210

253

2015

2014

milj. euroa

Koronvaihtosopimukset (velat) Lyhennykset

48

– 6 6

19 16 35

67 37

Pitkäaikaiset varaukset Lyhytaikaiset varaukset

92 62

112 102 214

Korot

4

52

104

Yhteensä

154

Lyhytaikaiset velat Lyhennykset

74

74

Korot

–

–

74

74

Takaukset, lyhennykset

5

5

Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset, pl. luottolimiitit

292

339

717

588

457

628

3 021

Luvut perustuvat tilinpäätöspäivän valuuttakursseihin ja korkoihin. Yllä esitettyjen rahavirtaperusteisten lyhennysten ja niitä vastaavien tase-erien ero muodostuu pääosin tase-eriin sisältyvistä käyvän arvon oikaisuista.

sisältö

tilinpäätös

121

122

UPM Vuosikertomus 2015

UPM Vuosikertomus 2015