UPM vuosikertomus 2015

First page Previous page 128-129 Next page Last page

lyhyesti

STRATEGia

liiketoiminnot

Sidosryhmät

hallinnointi

tilinpäätös

35 Rahoitusjohdannaiset Rahoitusjohdannaisten käyvät nettoarvot 2015

36 Tärkeimmät tytäryritykset ja yhteiset toiminnot 31.12.2015

Käypään arvoon tulosvaikuttei- sesti kirjattavat rahoitusvarat ja -velat

Suojaus- laskennan alaiset johdan- naiset

Jaksotettuun hankinta- menoon arvostetut rahoitusvelat

Myytävissä olevat rahoitus- varat

2014 milj. euroa Tase-erä

Lainat ja muut saamiset

Tase-erien kirjanpito- arvot

Käyvät arvot

Konsernin omistusosuus %

2014

Liite

Tytäryritys, rekisteröintimaa Blandin Paper Company, US Forestal Oriental S.A., UY

Positii- viset käyvät arvot

Nega- tiiviset käyvät arvot

Positii- viset käyvät arvot

Nega- tiiviset käyvät arvot

Pitkäaikaiset rahoitusvarat Myytävissä olevat sijoitukset Pitkäaikaiset rahoitusvarat Lainasaamiset

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 91,00 99,99

Käyvät netto- arvot

Käyvät netto- arvot

–

–

2 510

–

–

2 510

2 510

22

Gebrüder Lang GmbH Papierfabrik, DE

milj. euroa

LLC UPM Ukraine, UA MD Papier GmbH, DE

– 9

43

– –

–

– –

43

43

23 23 23

Koronvaihtosopimukset Rahavirran suojauslaskenta Käyvän arvon suojauslaskenta Valuuttatermiinisopimukset Rahavirran suojauslaskenta Nettosijoitusten suojauslaskenta Suojauslaskennan ulkopuolella Valuuttaoptiosopimukset Suojauslaskennan ulkopuolella, ostetut Suojauslaskennan ulkopuolella, asetetut Valuutanvaihtosopimukset Rahavirran suojauslaskenta Käyvän arvon suojauslaskenta Suojauslaskennan ulkopuolella Hyödykejohdannaissopimukset Rahavirran suojauslaskenta Suojauslaskennan ulkopuolella Korkotermiinisopimukset Suojauslaskennan ulkopuolella

Johdannaissopimukset

–

282

291 334

291 334

– –18 –18 – –23 –23

Nordland Papier GmbH, DE

181 – 181 201 – 201 Suojauslaskennan ulkopuolella31 –2 29 31 –2 29

NorService GmbH, DE

Lyhytaikaiset rahoitusvarat Myyntisaamiset ja muut saamiset

nortrans Speditionsgesellschaft mbH, DE

OOO UPM-Kymmene, RU

Myyntisaamiset ja muut saamiset

– –

1 562

– – –

– –

– – –

1 562

1 562

26 26 26

17 –27 –10 49 –77 –28 – –21 –21 – –30 –30 14 –14 – 24 –18 6

OOO UPM-Kymmene Chudovo, RU PT UPM Raflatac Indonesia, ID

Siirtosaamiset

143

143 151

143 151

Johdannaissopimukset

53

–

98

Rhein Papier GmbH, DE

1 856

1 856

Steyrermühl Sägewerksgesellschaft m.b.H. Nfg KG, AT

UPM (China) Co., Ltd, CN UPM (Vietnam) Ltd, VN

Kirjanpitoarvo arvostusryhmittäin

62

1 748

2 510

380

–

4 700

4 700

–

–

–

–

–

–

UPM AS, EE

–

–

–

–

–

–

Pitkäaikaiset rahoitusvelat Pitkäaikaiset korolliset velat

UPM Asia Pacific Pte. Ltd, SG

UPM France S.A.S., FR

– –23 –23 – –26 –26 85 – 85 78 – 78 16 –46 –30 6 –90 –84

Pitkäaikaiset korolliset velat

–

– –

– –

–

2 959

2 959

3 037

31 31 31 32 32 32 31 31 31 33 33 33

UPM GmbH, DE

Johdannaissopimukset

50

49

–

99

99

UPM Manufatura e Comércio de Produtos Florestais Ltda, BR

3 058

3 136

UPM Raflatac (Changshu) Co., Ltd, CN

Muut velat

UPM Raflatac (S) Pte Ltd, SG

88 –109 –21 52 –81 –29 8 –59 –51 1 –23 –22

Muut velat

–

– –

– –

–

99

99 51

99 51

UPM Raflatac Canada Holdings Inc., CA

Johdannaissopimukset

12

39

–

UPM Raflatac Co., Ltd, TH UPM Raflatac Iberica S.A., ES

150

150

–

–

–

–

–

–

Lyhytaikaiset rahoitusvelat Lyhytaikaiset korolliset velat Korolliset velat

UPM Raflatac Inc., US

Yhteensä

440 –319 121 442 –370 72

UPM Raflatac Mexico S.A. de C.V., MX

–

– –

– –

– –

365

365

365

UPM Raflatac NZ Limited, NZ

Johdannaissopimukset

41

–

41

41

Rahoitusjohdannaisia ei ole netotettu konsernitilinpäätöksessä. Kaikkia rahoitusjohdannaisia koskee ISDA tai vastaava yleinen netotusjärjeste- ly.

UPM Raflatac Oy, FI

406

406

UPM Raflatac Pty Ltd, AU UPM Raflatac s.r.l., AR UPM Raflatac Sdn. Bhd., MY

Ostovelat ja muut velat

Ostovelat ja muut velat

– –

– – –

– – –

– –

941 429

941 429 179

941 429 179

UPM Raflatac South Africa (Pty) Ltd, ZA

Siirtovelat

UPM Raflatac Sp.z.o.o., PL

Käyvät nettoarvot vastapuolittain

Johdannaissopimukset

30

149

–

UPM S.A., UY

1 549

1 549

31.12.2015

UPM Sales GmbH, DE UPM Sales Oy, FI UPM Silvesta Oy, FI

Positiiviset käyvät arvot

Negatiiviset käyvät arvot

Käyvät nettoarvot

Kirjanpitoarvo arvostusryhmittäin

133

–

–

237

4 793

5 163

5 241

milj. euroa

Rahoitusjohdannaiset

250

–129

121

UPM Sähkönsiirto Oy, FI UPM-Kymmene (UK) Ltd, GB

Pitkäaikaisten velkojen käyvät arvot on arvioitu seuraavasti: • Noteerattujen joukkovelkakirjalainojen käyvät arvot perustuvat tilinpäätöspäivän markkinahintoihin. Kiinteä- ja vaihtuvakorkoisten laino- jen käyvät arvot perustuvat arvioitujen tulevien maksujen markkinakorolla diskontattuun nykyarvoon, joka on käypien arvojen hierarkian tasolla 2. • Lyhytaikaisten rahoitusvarojen ja velkojen kirjanpitoarvon katsotaan olevan lähellä käypää arvoa.

Johdannaissopimusten nimellisarvot

UPM-Kymmene AB, SE

UPM-Kymmene Austria GmbH, AT

31.12.

UPM-Kymmene B.V., NL UPM-Kymmene Inc., US

2015

2014 2 310 2 134 4 465

milj. euroa

Korkotermiinisopimukset Koronvaihtosopimukset Valuuttatermiinisopimukset Valuuttaoptiosopimukset Valuutanvaihtosopimukset Hyödykejohdannaissopimukset

1 906 2 131 2 949

UPM-Kymmene India Private Limited, IN

UPM-Kymmene Japan K.K., JP

UPM-Kymmene Kagit Urunleri Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti, TR

73

38

UPM-Kymmene Otepää AS, EE UPM-Kymmene Pty Limited, AU

669 400

617 442

UPM-Kymmene S.A., ES

UPM-Kymmene Seven Seas Oy, FI

Johdannaissopimusten rahoitusvakuudet olivat 7 miljoonaa euroa, josta 5 miljoonaa euroa liittyy hyödykesopimuksiin ja 2 miljoonaa euroa korkotermiinisopimuksiin.

UPM-Kymmene S.r.l., IT

UPM-Kymmene Wood Oy, FI

Werla Insurance Company Ltd, MT

Wisapower Oy, FI 100,00 Taulukko sisältää tytäryritykset, joiden liikevaihto on yli 2 miljoonaa euroa.

Konsernin omistusosuus %

Yhteinen toiminto, rekisteröintimaa

Oy Alholmens Kraft Ab (Pohjolan Voima Oy, G-sarja), FI

27,88

EEVG Entsorgungs- und Energieverwertungs- gesellschaft m.b.H., AT

50,00 50,00 50,00 54,00 76,00 50,00 71,95

Järvi-Suomen Voima Oy, FI

Kainuun Voima Oy, FI

Kaukaan Voima Oy (Pohjolan Voima Oy, G9-sarja), FI Kymin Voima Oy (Pohjolan Voima Oy, G2-sarja), FI

Madison Paper Industries, US

Rauman Biovoima Oy (Pohjolan Voima Oy, G4-sarja), FI

sisältö

tilinpäätös

125

126

UPM Vuosikertomus 2015

UPM Vuosikertomus 2015

Made with