UPM Vuosikertomus 2019

18.

Lyhytaikainen vieras pääoma

16.

Pakolliset varaukset

VELAT OMISTUS- YHTEYS- YRITYKSILLE

VELAT SAMAN

RAKENNE- JÄRJESTELY- VARAUKSET

HENKILÖSTÖ- KULU- VARAUKSET

YMPÄRISTÖ- KULU- VARAUKSET

MUUT 1) VARAUKSET

KONSERNIN YRITYKSILLE

MILJ. EUROA

YHTEENSÄ

MILJ. EUROA 2019 Saadut ennakot

YHTEENSÄ

2019 Kirjanpitoarvo 1.1. Varausten lisäykset Käytetyt varaukset Kirjanpitoarvo 31.12. 2018 Kirjanpitoarvo 1.1. Varausten lisäykset Käytetyt varaukset Kirjanpitoarvo 31.12.

3

4 1

8

85

101

1

—

— — — — —

— —

— —

—

1

Ostovelat Siirtovelat Muut velat

293 102

51 15

-3

-50

-53

3

3

8

35

49

1 717 2 112

1 636 1 703

MILJ. EUROA Siirtovelat Henkilöstökulut

2019

2018

Kirjanpitoarvo 31.12.

3

5

9

49 37

65 37

78

77

2018 Ostovelat Siirtovelat Muut velat

— —

— -1

— —

Korkokulut Kurssierot Muut erät

3

7

324 137

56 18

1

—

-1

21 —

51

— —

3 101 1) Muut varaukset aiheutuivat tappiollisista sopimuksista ja tappiollisista johdannaisten käyvistä arvoista. Vuoden 2019 lopussa muihin varauksiin sisältyi 7 (11) miljoonan euron tappio konsernin sisäisen koron- ja valuutanvaihtosopimuksen käyvän arvon muutoksesta. Kyseisen sopimuksen nimellisarvo oli 76 (85) miljoonaa euroa ja se erääntyy vuonna 2027. Varausten muutokset kirjattiin liikevaihtoon, ostoihin, henkilöstökuluihin, liiketoiminnan muihin kuluihin tai rahoituseriin. 4 8 85

1

1 984 2 444

1 844 1 919

102

137

1

Kirjanpitoarvo 31.12.

Kirjanpitoarvo 31.12.

17.

Pitkäaikainen vieras pääoma

19.

Vastuusitoumukset

Takaisinmaksu vuonna 2025 (2024) tai myöhemmin

Yhtiön toimitusjohtajan ja johtajiston jäsenten eläkevastuut Lisätietoja eläkevastuista on » liitetiedossa 3.2 Konsernin johtoon kuuluvat avainhenkilöt.

MILJ. EUROA

2019 334 172 506

2018

MILJ. EUROA

2019 334

2018 328 385 167 879

MILJ. EUROA

2019

2018

Joukkovelkakirjalainat

328 167 494

Joukkovelkakirjalainat

Kiinnitykset Omien velkojen vakuudeksi

Muut velat Yhteensä

Velat saman konsernin yrityksille

115 172 621

1

1

Muut velat

Takaukset Lainatakaukset konserniyritysten puolesta Muut takaukset konserniyritysten puolesta Muut vastuusitoumukset Leasingvastuut, erääntyminen seuraavien 12 kuukauden aikana

13 67

1

Kirjanpitoarvo 31.12.

Lähipiiriliiketoimet Lisätietoja lähipiiriliiketoimista on » liitetiedossa 8.3 Lähipiiriliiketoimet.

37

34 64 62

33 81 77

Joukkovelkakirjalainat

Johdannaissopimukset Kaikki konsernin johdannaissopimukset ovat emoyhtiön nimissä. Johdannaissopimukset on tehty ulkopuolisten vastapuolien kanssa yhtä koron- ja valuutanvaihtosopimusta lukuunottamatta, jolla suojataan konsernin sisäisiä varoja. Suojauslaskenta ei ole käytössä. Johdannaisten tappiolliset käyvät arvot kirjataan tuloslaskelmaan ja esitetään taseen pakollisissa varauksissa. Lisätietoja ulkoisten johdannaisten taloudellisista riskeistä, käyvistä arvoista ja maturiteeteista on » liitetiedossa 6.1 Rahoitusriskien hallinta ja » liitetiedossa 6.2 Johdannaiset ja suojauslaskenta.

Myöhemmin erääntyvät leasingvastuut

Muut vastuut

KIRJANPITOARVO 2019 MILJ. EUROA

KIRJANPITOARVO 2018 MILJ. EUROA

NIMELLISARVO MILJ.

240

229

Yhteensä

KIINTEÄKORKOISET

KORKO, % VALUUTTA

1997–2027

7,450

USD

375

334 334 334

328 328 328

Kirjanpitoarvo 31.12. Pitkäaikainen osuus

208

209

UPM VUOSIKERTOMUS 2019

UPM VUOSIKERTOMUS 2019

SISÄLLYS

TILINPÄÄTÖS

TILINPÄÄTÖS

TILINPÄÄTÖS